财字〔2023〕6号

关于编制2024年学院预算的通知

各部门、系部：

为切实做好2024年预算编制工作，根据《中华人民共和国预算法》及实施条例有关规定，按照《安徽省财政厅关于深化零基预算改革做好省级部门2024—2026年支出规划及2024年预算编制工作的通知》（皖财预〔2023〕661号）及安徽省科技厅预算编制工作要求，结合学院工作实际，现将编制2024年学院预算有关事项通知如下：

一、总体要求

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记重要讲话重要指示批示精神，全面落实省委工作部署和省政府工作安排，牢固树立以政领财、以财辅政理念，坚持量入为出，巩固深化零基预算改革，集中力量保障重点项目支出，深入考虑学院长远规划和发展，深化预算绩效管理，各项支出精打细算，优化支出结构，提高资金配置效益和使用效率。

二、编制原则

（一）坚持全面稳妥，做到收支平衡。学院各部门所有收支全部纳入预算管理，各部门取得收入都要纳入预算，未列入预算支出的不得自行安排支出。学院不得编制超过综合实力的赤字预算。学院进一步深化零基预算编制管理，打破基数概念和支出固化格局，结合年度工作计划，切合实际，科学合理地编制预算，优先保障人员经费和基本运行经费，合理安排教学、科研、管理等经费，着重保障学院年度重点工作。

（二）厉行勤俭节约，落实过紧日子要求。深刻把握当前学院收支矛盾十分突出的形势，将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，把艰苦奋斗、勤俭节约作为预算安排的基本原则，勤俭节约办一切事业。继续压减非刚性、非重点支出，严控新增支出事项，从严从紧控制“三公”经费、会议费、培训费及差旅费等活动支出，努力节约运行经费开支，削减非必要支出。加强资产配置管理，严格执行资产配置标准，严禁超标准、超数量配置资产。

（三）规范项目库建设，严格预算管理。学院预算草案一经批准，原则上不予调整，对年初没有预算安排的项目，要在有资金来源的情况下，视情况而定。将项目建设与预算编制相统一，各部门如有项目建设需要，应先申报项目储备库，根据学院建设计划与财力情况，安排列入下年度预算。除政府要求、紧急情况等外，不得临时增加项目。涉及政府采购的预算项目要严格落实招标采购政策，进一步细化政府采购预算编制。加强日常预算管理与监督，做到无预算不支出，不得随意调整预算，坚持维护预算刚性与约束性。

（四）加强预算绩效管理，提高资金使用效益。持续全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效管理深度融合，实行预算编制、执行和监督全过程绩效管理，强化事前绩效评估，增强项目立项和预算安排的科学性；全面编制部门整体支出、其他运转类和特定目标类项目支出绩效目标，科学合理设定绩效目标和指标值，硬化绩效目标约束；加强绩效监控和评价结果运用，大力消减或取消低效无效支出，实现“花钱必问效，无效必问责”，着力提高财政资源配置效率和使用效益。

三、编制内容、工作分工、时间安排

1.前期准备工作（2023年7月初）。财务处牵头组织召开预算编制布置会，落实预算编制工作分工，各部门、系部于7月5日前确定一名预算编制联系人，相关预算编制文件、数据等由专人负责传递，以便提高工作效率。

2.基础信息填报（2023年7月初）。各部门于7月7日前填报《附件1.预算基础信息表》，由财务处根据各责任部门提供的人员信息、学生数、资产信息等情况，在预算管理一体化信息系统中填报学院2024年预算基础信息。（责任部门：办公室、组织人事处、教务处、实验实训中心）

3.预算项目入库填报（2023年7月中旬）。结合学院三年滚动规划，全面梳理、清理学院财政项目，由财务处牵头，联系相关项目负责部门，于7月15日前完成项目事前绩效报告申报、项目绩效目标表填报等项目入库工作，具体填报内容见《附件2.预算项目绩效目标表》。（责任部门：办公室、组织人事处、教务处、学生处、新桥指挥部、相关项目责任部门）

4.编制收入预算（2023年7月中旬）。学院预算收入主要是指财政拨款收入、事业收入、其他收入。其中财政拨款收入包括生均拨款、资产出租出借、承办考务费等收入，事业收入包括学费、住宿费、外语考试费、自主招生报名考试费等收入，其他收入包括非同级财政拨款、横向课题、纵向课题、专项经费等收入，由相关部门填报测算金额及测算依据，于7月15日前填报完成《附件3.预算收入测算明细表》。（责任部门：办公室、教务处、学生处、实验实训中心、其他相关部门）

5.编制支出预算（2023年7月中旬）。支出预算包括人员经费、日常运转经费、项目经费等。全院各部门根据学院预算管理办法要求，结合下一年度部门工作计划，科学合理地填报人员经费、日常运转经费，新增经费项目或增减变动较大的经费项目请注明，并说明理由、测算依据。项目经费优先安排学院新桥校区建设工程项目，其他项目将从学院项目储备库中遴选，各部门无须填报。全院各部门于7月15日前填报完成《附件4.2024年部门预算计划表》。（责任部门：各部门、系部）

6.政府采购项目确认及细化（2023年7月中旬）。根据《安徽省政府集中采购目录及标准（2022年版）》及《安徽中澳科技职业学院采购管理办法（修订）》文件要求，凡是达到政府采购限额标准的项目，按照“应编尽编、编实编细”的原则编制政府采购计划后，对采购项目具体内容进行细化，于7月15日前填报完成《附件5.政府采购预算细化表》，学院将根据轻重缓急排序汇总后编制政府采购预算。（责任部门：实验实训中心、涉及采购项目部门）

7.汇总编报学院2024年“一上”预算（2023年7月末）。财务处汇总各部门预算计划表，编制学院预算收支报表，报学院审议。根据学院集体决策，围绕学院发展规划和工作重点，编制学院2024年“一上”预算数据，录入预算管理一体化信息系统，完成“一上”预算编制。

8.完善学院2024年“二上”预算（2023年9月-12月）。财务处根据省财政厅下达的预算控制数，核实预算收支进行调整反馈。主要调整内容包括：根据文件及时补录人员变动信息，在校学生数等；再次审核基本支出，如有上级补充追加项目，需进一步细化分解项目支出。财务处修改完善数据后报学院审议批准后，正式报送预算“二上”数据。

9.批复并下达学院预算（2024年1-2月）。学院在收到省科技厅批复的部门预算后，及时下达院内各部门预算。

四、相关工作要求

1.高度重视。请各部门、系部严格按照预算管理总体要求，认真开展预算计划编报工作，指定专人负责、专题会议研究，提高预算编制质量。

2.真实准确。预算编制要按照“突出重点、厉行节约”要求，严格进行经费测算，新增支出列明测算依据，确保预算数据真实准确。

3.按时报送。本次预算编制时间紧、任务重，为确保按时按质完成预算编报工作，请各部门、系部严格在时间节点前报送相关材料。

4.材料完整。以上需要填报的附件材料请各部门在报送电子版的同时提供纸质版，并由部门负责人签字盖章后经分管院领导审批报送财务处李姝。

未尽事宜，请与财务处联系，联系人：李姝，电话：65148062。

特此通知。

附件：1.预算基础信息表

2.预算项目绩效目标表

3.预算收入测算明细表

4.2024年部门预算计划表

5.2024年政府采购预算细化表

                   财务处

                                                                                     2023年7月3日